你們公司稅負太低了，請來一趟稅務局！慌了！財務代理溫馨提醒
2021-10-21 09:01:32
最近有小伙伴發消息說，因為稅率太低，企業被約談了。 我慌了。我不知道發生了什么，也不知道該怎么辦！很多朋友也有類似的疑問:特別經理說我們稅率低，怎么處理？稅率是多少？你是怎么想出來的？如何知道我的稅率是否異常？今天統一回復...我們先來看看企業為什么要面試。為什么要面試公司？通常稅務部門會先找一個行業，然后從這個行業對稅負異常的企業進行檢查。 那么，公司會被面試的原因是什么呢？1.通過評價發現企業稅負變化異常，或者稅率長期遠低于同行業水平。 2.企業沒有正常申報。 未按時報稅，包括未按時報稅和報稅不全。 同時要注意以下四點:(1)稅務系統申報的銷售額與防偽稅控中開具發票的銷售額和財務報表中的銷售額不一致；(2)連續3個月或連續6個月零負申報；(3)進項稅的變化率遠高于銷項稅的變化率；(4)運費抵扣金額大，但收入減少。 3.發票相關數據異常！(1)企業增值稅發票的增值和使用與前期不同。 (2)短期內，新設企業大量使用增值稅專用發票，稅負較低時大量使用增值稅專用發票。 (3)由于稅務分類編碼錯誤，需要作廢多張發票。 (4)由于公司供應商目前處于虧損狀態，貴公司需要轉出進項稅購買其增值稅發票。 4.企業員工和經營場所與收入不匹配。 比如員工多，工作場所大，但收入少；或者人很少，但收入很大等。 同樣，用電量、用水量、設備數量與收入不匹配。 比如用水量、用電量大幅增加，但收入還是比較少，可能確認收入較少。 5.員工工資長期在5000以下，特別是一些聘用中高端人才的企業，但員工平均工資一直很低，可能會逃避個人所得稅。 6.印花稅、房產稅等稅種長期為0。 一般來說，在公司正常經營的情況下，難免會產生印花稅和房產稅。 7.成本、毛利率等指標明顯不合理，或者企業長期虧損從未倒閉。 以上只是稅務局會約談的一些常見原因，但還有很多原因沒有提及。 下面，我們將重點介紹稅率的相關內容。 稅率是多少？一般來說，常用的稅率有兩種:增值稅稅率和企業所得稅稅率(企業所得稅的貢獻率)。 今天我想講的是增值稅稅率。 一、增值稅稅率如何計算？比如2021年10月，企業A的銷售收入為50萬元，未納稅，繳納增值稅5000元。 那么10月份企業增值稅稅率為1%。 二、增值稅稅率對比如何？假設:在金三制中，該地區某行業的應稅銷售額為300億，應交增值稅金額為4億。 那么這個地區這個行業的增值稅平均稅率應該是1.33%。 如果上述A企業在假設區域內，其稅率比同區域同行業增值稅平均稅率1.33%低1%，金三系統后臺會給出預警。這時，企業可能還沒有意識到自己已經被警告了。 3.所有企業都需要警惕稅率指標嗎？只有普通納稅人需要警惕。 對于小規模納稅人，稅率為3%(5%)，而對于普通納稅人，由于進項稅額可以抵扣，稅率遠低于這個比例。具體計算如下:第四，只要稅率超標，會被警告嗎？稅務局允許稅率指數有一定偏差。例如，在上述情況下，如果稅務局的允許偏差為0.05%，則1.28%至1.38%之間的增值稅稅率不會被系統識別為異常。 異常稅率只會增加被審計的概率。 5.企業正常報稅納稅，但稅率低，該怎么辦？很多企業稅負低有正常原因，比如產品更新備貨促銷，產品滯銷，產品沒有促銷，導致庫存大等。 遇到稅務檢查，就實話實說。沒有什么可怕的。 企業主和會計師的五個提醒為了更好地做好企業風險評估，評估你的企業是否被面試或審計，我們在此提醒老板和會計師五點:1。最常用的稅率指標是由稅務局關注的指標比例異常導致的，即已繳稅款除以你申報收入的比例。 如果你所在公司的稅率為1%，你所在地區其他企業的稅率為3%，你可能會被列為指標異常的企業，即被稅務機關評估。 企業具體稅率和地區平均稅負可以計算咨詢稅務機關。 2.在短時間內，新建企業大量使用增值稅專用發票，在稅負較低時大量使用增值稅專用發票。 這也是發票增量需要稅務機關現場核查的原因。 3.連續3個月或連續6個月零負申報。 我不解釋這個。你不用交稅。你不能問稅收！4.廣泛使用農產品采購統一發票抵扣。 農產品采購發票確實很難監管，但也容易被企業利用。當然，稅務方面要好好看看你們企業在采購這些農產品方面做了什么。5.法定代表人和一般納稅人開具的增值稅專用發票變更存在異常問題。 公司換了老板。稅務人員也應該知道你的新老板是誰，為什么？企業是什么，你的投入產出開什么發票，名稱正確嗎？各行業所得稅、增值稅“預警稅率”齊全。每個人都需要了解自己行業和地區的稅率，保證企業的稅率在安全范圍內。 在這里，我想分享一下我國各行各業的具體稅率:一般稅率太低，經常引起稅務局的注意，可以控制在不低于1%(商業企業1.5%左右)。各個行業的稅率不一樣。具體稅率表為:增值稅稅率= {[全年銷項稅額合計=免稅商品銷售額*應納稅所得額實際稅率-(全年進項稅額合計-全年進項稅額轉出合計-年初留存稅額-年末留存稅額)]/[全年免稅商品或服務銷售額]} * 100%行業預警稅率1農副食品加工3.502食品飲料4.503紡織品(替代纖維)2.254紡織服裝、皮革及及制品2.915紙及紙制品行業5.06建材產品4.987化工產品3.358醫藥制造業8.509卷煙加工12.5010塑料制品行業3.5011非金屬礦產。制品業5.5012金屬制品業2.2013機械運輸設備3.7014電子通訊設備2.6515工藝品及其他制造業3.5016電氣機械設備3.7017電力、熱力生產及供應業4.9518商業批發0.9019商業零售2.5020其他3.50企業稅率計算目前一般指增值稅:理論納稅責任:銷售毛利*17%除以銷售收入實際稅率:實際納稅 對于小規模納稅人來說，稅率是3%，而對于普通納稅人來說，因為進項稅可以抵扣，所以稅率不是17%或者13%，而是遠低于此。具體為:稅率=當期應納增值稅/當期應納稅銷售收入當期應納增值稅=當期銷項稅額-實際可抵扣進項稅額=期初進項稅額-期初進項稅額-期末進項稅額-出口退稅-期末進項稅額注1:對于實際“免稅”的生產企業，應納增值稅包括出口抵扣的國內產品應納稅額注2:通常， 當期應交增值稅=應交增值稅明細賬“轉出未交增值稅”累計數“出口扣除國內產品應納稅額”企業所得稅行業預警稅率行業預警稅率租賃業1.50%特種設備制造業2.00%專業技術服務業2.50%專業機械制造業。 2.00%紙及紙制品業1.00%印刷及記錄媒體復制印刷業1.00%飲料制造業2.00%醫藥制造業2.50%畜牧業1.20%通用設備制造業2.00%通信設備、計算機及其他電子設備制造業2.00%塑料制品業3.00%食品制造業1.00%商業服務業2.50%其他制造業-管道業3.00%其他制造業1.50%其他建筑業&n多少錢1.50%其他服務業4.00%其他采礦業1.00%皮革、毛皮、羽毛(羽絨)及其制品1.00%批發業1.00%農副食品加工業1.00%農林牧漁服務業1.10%木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業1.00%零售業1.50%住宅服務業1.20%金屬制品業-軸瓦6.00%金屬制品業-春季3.00%金屬制品3.00%建筑安裝業1.50%家具制造業1.50%計算機服務業2.00%化工原料及化工產品制造業2.00%工藝品及其他制造業1.50%工藝品及其他制造業-珍珠4.00%廢舊資源及廢舊物資回收加工業1.50%。%非金屬礦物制品業1.00%紡織工業-襪業1.00%紡織工業1.00%紡織服裝鞋帽制造業1.00%房地產業4.00%電氣機械設備制造業2.00%電力，1.50%生產供應業，2.00%道路運輸業。在公司注冊和運營方面，辛凱財稅擁有10年的行業經驗，服務過3000多家企業客戶。收集了很多客戶案例，可以提前為企業防范各種風險。同時還能為企業提供工商注冊、知識產權、財稅、資質辦理等服務，為企業終身服務！今日推薦:免費公司名稱，深圳公司注冊，金融代理。 服務熱線:
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